白俄羅斯共和國2003年7月22日頒布的第226-3號(hào)《外匯調(diào)控和監(jiān)管法》是指導(dǎo)白俄羅斯共和國外匯管理機(jī)關(guān)工作,管理貨幣流通秩序、外匯業(yè)務(wù)參與者職責(zé)和權(quán)限的基本法規(guī)。
外匯法規(guī)將常駐機(jī)構(gòu)和外國常駐機(jī)構(gòu)之間的外匯業(yè)務(wù)分為兩類:一是經(jīng)常性外匯業(yè)務(wù)(對(duì)于此類業(yè)務(wù)限制較少)。二是與資金流動(dòng)有關(guān)的外匯業(yè)務(wù)(一般要求常駐機(jī)構(gòu)出具白俄羅斯共和國中央銀行的專門許可)。
常駐機(jī)構(gòu)和外國常駐機(jī)構(gòu)之間的經(jīng)常性外匯業(yè)務(wù)沒有限制,但根據(jù)贈(zèng)與合同(包括捐贈(zèng)形式)由常駐機(jī)構(gòu)向外國常駐機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)款的外匯業(yè)務(wù)除外,這些外匯業(yè)務(wù)需經(jīng)中央銀行許可。法律規(guī)定的經(jīng)常性外匯業(yè)務(wù)包括:現(xiàn)金、有價(jià)證券和不動(dòng)產(chǎn)除外的)商品進(jìn)口和(或)出口貿(mào)易、受保護(hù)的信息、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、工程、服務(wù)的交易結(jié)算;租賃交易的結(jié)算; 匯兌和取得紅利及其他投資收益;非貿(mào)易業(yè)務(wù),其中包括:匯兌和取得工資、津貼、獎(jiǎng)學(xué)金、退休金、撫養(yǎng)費(fèi)、國家補(bǔ)助、補(bǔ)貼、補(bǔ)償?shù)腻X款,以及損害賠償;向白俄羅斯共和國境外的員工支付差旅費(fèi);匯兌和取得遺產(chǎn)金及遺產(chǎn)變現(xiàn)后的資金;匯兌和取得公民死亡的相關(guān)費(fèi)用,包括安葬、運(yùn)輸和其他支出的津貼和撫恤金;鎮(zhèn)壓受害者及其家庭成員、繼承人獲得賠償;向白俄羅斯共和國設(shè)立在境外的外交機(jī)構(gòu)、其他官方代表處和領(lǐng)事機(jī)構(gòu)匯兌管理維護(hù)費(fèi)用。法庭、國際(仲裁)法庭、執(zhí)法機(jī)關(guān)、國家公證機(jī)關(guān)、公證處及國家機(jī)關(guān)或其他機(jī)關(guān)在其公職人員執(zhí)行公證工作時(shí)收取的費(fèi)用;根據(jù)法院判決和其他程序文件匯兌和取得的錢款;注冊(cè)費(fèi)用,入學(xué)費(fèi)用,社會(huì)、地區(qū)、國際組織會(huì)費(fèi),以及與參與國際組織有關(guān)的其他必要支出的匯兌;根據(jù)符合白俄羅斯共和國法律規(guī)定的贈(zèng)與合同(包括捐贈(zèng)形式),無償提供(贊助)匯兌和取得白俄盧布、外匯、其他貨幣;常駐機(jī)構(gòu)為外國常駐機(jī)構(gòu)保管的外匯;白俄羅斯共和國法律或外國法律規(guī)定的稅收、關(guān)稅和其他必須繳費(fèi)及退稅的轉(zhuǎn)賬;向?qū)@指抖惢蚶U納其他費(fèi)用的轉(zhuǎn)賬;匯兌和收取支付會(huì)議、進(jìn)修、體育比賽、展覽、展銷的參與費(fèi)用;轉(zhuǎn)賬返還錯(cuò)收和(或)多收的欠款;其他業(yè)務(wù)的清單由白俄羅斯共和國總統(tǒng)或由內(nèi)閣根據(jù)總統(tǒng)委托制定,或由白俄羅斯共和國國際合同確定。
與資金流通有關(guān)的外匯業(yè)務(wù)是除經(jīng)常性外匯業(yè)務(wù)之外的所有外匯業(yè)務(wù),其中包括:創(chuàng)辦人在分配股份時(shí)購買股份、注冊(cè)資金份額或外國常駐機(jī)構(gòu)資產(chǎn)份額;從外國常駐機(jī)構(gòu)購買由外國常駐機(jī)構(gòu)發(fā)行的有價(jià)證券,創(chuàng)辦人在分配股份時(shí)購買股份除外;購買位于白俄羅斯共和國境外的且根據(jù)白俄法律屬于不動(dòng)產(chǎn)的資產(chǎn);在資產(chǎn)管理?xiàng)l件下在外國常駐銀行中存放資金或向外國常駐機(jī)構(gòu)(不包括外國常駐銀行)匯兌資金;提供借款;獲得貸款和/或借款;對(duì)外匯業(yè)務(wù)主體——常駐機(jī)構(gòu)(除銀行外)作為國外常駐機(jī)構(gòu)的擔(dān)保人,根據(jù)與國外常駐機(jī)構(gòu)簽訂的擔(dān)保合同履行義務(wù)進(jìn)行的結(jié)算;對(duì)外匯業(yè)務(wù)主體——常駐機(jī)構(gòu)(除銀行外)作為國外常駐機(jī)構(gòu)的擔(dān)保人,根據(jù)與國外常駐機(jī)構(gòu)簽訂的債務(wù)轉(zhuǎn)讓或債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同履行義務(wù)進(jìn)行的結(jié)算;
如果法律或白俄羅斯共和國總統(tǒng)令中未做其他規(guī)定,常駐機(jī)構(gòu)在進(jìn)行與資金流通相關(guān)的外匯業(yè)務(wù)時(shí),需要獲得白俄羅斯中央銀行的許可。外國常駐機(jī)構(gòu)在進(jìn)行這些業(yè)務(wù)時(shí)不需獲得中央銀行的許可。